一、业务人员归集费用单据。

单据分两类，一类是核定报销金额的票据，如税务发票、财政民政收据或自制单据；一类是附件单据，作为报销票据的证明材料，如货物清单、消费明细清单、银行支付凭证、合同协议等（见附件说明）。

二、报账人员粘贴报销票据。

1.报账人在粘贴纸上贴好支出报销票据，按粘贴纸上格式和项目填写支出项目、用途事由、单据张数、汇总金额（分别大小写）、经办人签字。

2.附件类单据另附在粘贴纸后，附件单据类别有货物清单、消费明细清单、差旅审批通知单、支付银行凭证、相关部门通知文件、合同协议、请示报告、项目资金文件、工程货物审计结论、验收文件、招投标文件等。

特别说明,接待报销要有四件套，接待函（邀请函或接待通知单）、接待审批通知单、发票、消费清单。差旅报销要出差前审批，填报出差审批通知单。

三、审核签字。

签字流程,经办人签字、财务处合规性审核、业务处室负责人审核、分管处室部门的院级领导审签、分管财务的院级领导审签、超限额请院长审签。

四、财务处复核结算。

审核签字程序完毕，到财务处综合结算科审核确认，办理银行转账或现金支付结算。